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Presupuesto Institucional

I.                    Sobre el Presupuesto Institucional

El Presupuesto es un instrumento que expresa en términos financieros el plan anual de la institución, mediante la estimación de los ingresos y de los gastos necesarios para alcanzar los objetivos y las metas de los programas presupuestarios establecidos y rige durante el ejercicio económico que comprende el presupuesto inicial y sus variaciones.

La finalidad del presupuesto es servir como un instrumento que permita gestionar de una forma eficaz, eficiente y económica la prestación de los bienes y servicios públicos, en función de sus fines y de los requerimientos económicos, ambientales y sociales que debe atender a la luz de los objetivos de su creación.

El presupuesto contiene:

a) Una sección de ingresos que incluye la estimación razonada, probable y con supuestos fundamentados, de todos los ingresos con los que contará la institución durante el período presupuestario, originados en su actividad financiera o recibida por transferencias, financiamiento u otros motivos y que son necesarios para su operación y desarrollo.

b) Una sección de gastos que incluye la estimación de todos los gastos necesarios en que incurrirá la institución durante el año y que son necesarios para su operación e inversión, con el fin de lograr los objetivos y metas definidos en la planificación anual.

Por lo tanto, dichos gastos deben estar debidamente financiados para todo el periodo presupuestario.

c) Sección de información complementaria que posibilite la comprensión de los ingresos y los gastos incluidos en las secciones antes citadas, de acuerdo con los requerimientos establecidos por las instancias internas y externas competentes.

II. Sobre la liquidación presupuestaria

Es el cierre de las cuentas del presupuesto institucional que se debe hacer al terminar el ejercicio económico, con el cual se obtiene el resultado global de la ejecución del presupuesto, tanto a nivel financiero -déficit o superávit-, como de las realizaciones de los objetivos y metas previamente establecidos para cada uno de los programas presupuestarios y su fin es apoyar en la toma de decisiones y en la rendición de cuentas.

La fecha para el suministro de información de la liquidación presupuestaria al Órgano Contralor es a más tardar el 16 de febrero del año posterior a la vigencia del presupuesto. Dicha información debe incorporarse al sistema electrónico diseñado por el Órgano Contralor para el registro de la información presupuestaria, de acuerdo con la normativa y las especificaciones que regulan su funcionamiento.

La información sobre la liquidación presupuestaria contiene, entre otros aspectos:

Resumen a nivel institucional que refleje la totalidad de los ingresos recibidos y el total de gastos ejecutados en el periodo. Lo anterior, a fin de obtener el resultado de la ejecución del presupuesto institucional - superávit o déficit-.

Detalle de la conformación del superávit específico del periodo según el fundamento legal o especial que lo justifica.

Monto del superávit libre o déficit, -superávit o déficit total menos superávit específico- del periodo.

Comentarios generales de la liquidación de los ingresos y gastos.

 

ESTRUCTURA ORGANICA RESOLUCION MIDEPLAN

Cuadro comparativo 2022-2023.xlsx

Cuadro de ingresos.xlsx

Justificación de ingresos

Justificaciones egresos 2023 detalle

Origen y aplicación superávit

POI-Presupuesto 2023 CGR

Reporte de egresos global detalle ajustado.xlsx

Reporte de egresos global programa

Reporte por programa detalle ajustado.xlsx

Resumen gastos capitalizables

SENARA-GG-0600-2022 remisión POI 2023 a CGR

SENARA-GG-0602-2022 remisión POI 2023 a STAP

SENARA-JD-SA-147-2022 LCP Acuerdo 5-S.O. 10-2022 POI-2023

SENARA-JD-SA-148-2022 OQA-LCP Acuerdo 6-S.O. 10-2022 Información plurianual

Cuadro clasificación económica

 

Presupuestos

 

Año 2018

Reporte ejecución de ingresos 2018

Presupuesto 2018 global y por programas

Presupuesto 2018  por Unidad Ejecutora ajustado

Origen y aplicación 2018

 

Año 2019

Reporte de ejecución egresos global, I semestre 2019

Resumen Origen y Aplicación de Fondos, I semestre 2019

Informe de Ejecución Presupuestaria de Ingresos, I semestre 2019

Comentarios Informe Ejecución, I semestre 2019

Cuadro de origen y aplicación de fondos, II semestre 2019

Cuadro de origen y aplicación de fondos, II semestre 2019

Presupuesto inicial de ingresos, I semestre 2019

Presupuesto inicial de ingresos, II semestre 2019

Presupuesto inicial de egresos, I semestre 2019

Presupuesto inicial de egresos, II semestre 2019

Presupuesto inicial egresos, por programas, I semestre 2019

Presupuesto inicial egresos por programas, II semestre 2019

 

 

Año 2020

Cuadro de origen y aplicación presupuesto 2020

Presupuesto de ingresos 2020

 

 

Año 2021

Presupuesto de ingresos 2021

Presupuesto egresos 2021 (por programa)

Presupuesto de egresos 2021 (global)

 

Año 2022

Clasificación económica 2022

Dictamen de Vinculación DM-MAG-523-2021

SENARA- MAPP 2022

SENARA- MAPP 2022 (1)

Plan Operativo Institucional 2022

Reporte presupuesto de egresos resumen

Reporte egresos programa y global resumen

Informe de ingresos según clasificador

SENARA-JD-SA-187-2021 Acuerdo 6382 POI-2022

Contraloría DFOE-SOS-0561(22993)2021

 

Año 2024

Cuadro detalle clasificación económica ajustado

CUADRO LIMITE GASTO AJUSTADO

Cuadro resumen clasificación económica ajustado

Detalle gastos capitalizables

POI-Presupuesto 2024 CGR

Presupuesto de ingresos ajustado

Reporte consolidado de egresos 2024 ajustado

Reporte de egresos presupuesto 2024 por programa ajustado

 

 

Liquidación de Presupuestos

 

Año 2018

Resumen liquidación presupuestaria 2018

SENARA DAF FIN PRES 054 2019 Certificación Superávit 2018

 

Año 2019

Acuerdo Junta Directiva N°5835, liquidación presupuesto 2019

DFOE-AE-0581(20102)2019 (1)

 

Año 2020

Detalle superávit liquidación de presupuesto 2020

Informe clasificación económica global y por programa

Resumen liquidación presupuestaria 2020

SENARA DAF FIN PRES 0011 2021 Certificación Superávit

SENARA-JD-SA-010-2021 Acuerdo 6286 Informe de Ejecución y Liquidación Presupuestaria

Acuerdo de Junta Directiva -SENARA-GG-0122-2020

Oficio dictamen CGR DFOE-AE-0468(20241)2020

SENARA DAF FIN PRES 004 2020 Certificación Superávit

 

Año 2021

Certificación Superávit

Cuadro detalle liquidación de presupuesto

Cuadro resumen liquidación de presupuesto

Informe clasificación económica ejecutado

Informe clasificación económica presupuestado

Informe egresos global .xlsx

Informe egresos por programa.xlsx

Informe ejecución de ingresos.xlsx

SENARA-JD-SA-019-2022 Acuerdo Liquidación Presupuesto 2021

 

Año 2022

Resumen global de egresos

SENARA-JD-SA-018-2023 Acuerdo 5-2023 Informe Evaluación 31 diciembre 2022

SENARA-JD-SA-032-2023 Acuerdo 5-S.O. 03-2023 Informe de liquidación

Certificación superávit

COMENTARIOS INFORME DE EJECUCION DEL IV TRIMESTRE 2022 1-1

CONCILIACION SUPERAVIT-BANCO DIC-22

Cuadro de ingresos

Cuadro origen y aplicación CGR

INFORME DE EVALUACION POI AL 31 DE DICIEMBRE 2022

Resumen ejecución de egresos por programa

 

Año 2023

Cuadro clasificación económica ejecutado

Cuadro clasificación económica monto presupuestado

Detalle de ingresos al 31-12-2023

Detalle ejecución egresos global

Informe de ejecución IV trimestre 2023

Resumen de ejecución presupuestaria 2019 al 2023

Resumen ejecución por programa

Resumen gastos capitalizables ejecutados

Resumen gastos capitalizables monto presupuestado

Resumen por objeto del gasto

 

Detalle y control del superávit acumulado

Detalle y control del superávit del periodo

Origen-y-aplicacion-recursos-liquidacion-2024

Origen-y-aplicación-transferencia del gobierno

SENARA-DAF-001-2024 Certificación Superávit 2023

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Fecha de última modificación en el portal: 14/06/2024